Reserves
Mutatieoverzicht reserves Bedragen x € 1.000
Omschrijving | Saldo 31-12-2015 | Resultaat 2015 | Vermeer- dering 2016 | Verminde-ring 2016 | Saldo 31-12-2016 |
---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | 4.676 | 1.427 | 172 | 1.406 | 4.869 |
Algemene reserve grondexploitatie | 4.978 | - | 153 | 5.547 | -416 |
Totaal algemene reserves | 9.654 | 1.427 | 325 | 6.953 | 4.453 |
Bestemmingsreserves | |||||
Bestemmingsreserve basisonderwijs | 459 | - | - | 260 | 199 |
Cultuurfonds | 10 | - | 1 | 5 | 6 |
Best.res. Bestemmingsplannen | 188 | - | - | 23 | 165 |
Bestemmingsreserve Sportpark Vijf Eiken | 4.118 | - | - | 218 | 3.900 |
Bestemmingsreserve Sportpark Verhoven TC Gilze | 1.333 | - | - | 73 | 1.260 |
Bestemmingsreserve Sportpark Verhoven | 3.261 | - | - | 184 | 3.077 |
Bestemmingsreserve MFA Molenschot | 2.129 | - | - | 88 | 2.041 |
Bestemmingsreserve atletiekbaan | 881 | - | - | 47 | 834 |
Bestemmingsreserve Prinsenbosschool | 1.072 | - | - | 36 | 1.036 |
Bestemmingsreserve Openbaar Schoolspeelterrein | 400 | - | - | - | 400 |
Bestemmingsreserve spoorzone | 300 | 300 | 100 | 35 | 665 |
Bestemmingsreserve Ondernemersfonds | 100 | - | - | 20 | 80 |
Bestemmingsreserve WMO | 112 | 404 | - | - | 516 |
Bestemmingreserve wegen | 1.077 | - | 606 | 239 | 1.444 |
Bestemmingsreserve groen | 475 | - | 174 | 142 | 507 |
Bestemmingsreserve openbare verlichting | 129 | - | 221 | 16 | 334 |
Bestemmingsreserves grondexploitatie | |||||
Reserve Bovenwijkse voorzieningen | 1.985 | - | 5 | 56 | 1.934 |
Reserve Revitalisering bedrijventerreinen | 799 | - | - | - | 799 |
Reserve Revitalisering buitengebied | 842 | - | 5 | 8 | 839 |
Totaal bestemmingsreserves | 19.670 | 704 | 1.112 | 1.450 | 20.036 |
Totaal Reserves | 29.324 | 2.131 | 1.437 | 8.403 | 24.489 |
Doel reserves
Omschrijving | Doelstelling |
---|---|
Algemene reserves | Algemene buffer, voor het opvangen van exploitatietekorten en incidentele lasten. |
Bestemmingsreserve basisonderwijs | Kostenegalisatie van de onderwijshuisvesting. |
Cultuurfonds | Verwerving en in stand houden van culturele voorzieningen. |
Best.res. Bestemmingsplannen | Bekostiging bestemmingsplannen. |
Bestemmingsreserve Sportpark Vijf Eiken | Dekking jaarlijkse afschrijvingskosten investeringen Sportpark Vijf Eiken. |
Bestemmingsreserve Sportpark Verhoven TC Gilze | Dekking voor de voorbereiding verplaatsing TC Gilze. |
Bestemmingsreserve Sportpark Verhoven | Dekking jaarlijkse afschrijvingskosten investeringen Sportpark Verhoven. |
Bestemmingsreserve MFA Molenschot | Dekking jaarlijkse afschrijvingskosten investeringen MFA Molenschot. |
Bestemmingsreserve atletiekbaan | Dekking jaarlijkse afschrijvingskosten investeringen atletiekbaan Spiridon. |
Bestemmingsreserve Prinsenbosschool | Dekking jaarlijkse afschrijvingskosten investeringen Prinsenbosschool. |
Bestemmingsreserve Openbaar Schoolspeelterrein | Dekking van de kosten van de realisering van openbare schoolspeelterreinen. |
Bestemmingsreserve spoorzone | Dekking van de kosten ten behoeve van de ontwikkeling van de spoorzone. |
Bestemmingsreserve Ondernemersfonds | Dit fonds is bestemd om de collectiviteit van winkeliers- en |
Bestemmingsreserve WMO | Dekking van de kosten van de Compensatieregeling Eigen Risico |
Bestemmingreserve wegen | Structureel voorzien in het onderhoud van wegen en egalisatie van jaarlijkse kosten van onderhoud wegen. |
Bestemmingsreserve groen | Structureel voorzien in het onderhoud van groen en egalisatie van jaarlijkse kosten van onderhoud groen. |
Bestemmingsreserve openbare verlichting | Structureel voorzien in het onderhoud van openbare verlichting en egalisatie van jaarlijkse kosten van onderhoud openbare verlichting. |
Reserve Bovenwijkse voorzieningen | Buffer voor infrastructurele projecten. |
Reserve Revitalisering bedrijventerreinen | Buffer voor kosten van revitalisering bedrijventerreinen. |
Reserve Revitalisering buitengebied | Buffer voor kosten van revitalisering buitengebied. |
Mutaties reserves
Algemene Reserve
Het jaarrekeningresultaat 2015 ter grootte van € 2.131.000 is voor een bedrag van € 1.427.000 toegevoegd aan de Algemene Reserve. Daarnaast is € 300.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve Spoorzone en € 404.000 aan de bestemmingsreserve WMO.
Vermeerdering 2016 € 172.000
Totaal overzicht vermeerderingen algemene reserve:
Budgetoverheveling via algemene reserve naar 2017 conform besluit 2e turap 2016:
Herinrichting jongerencentrum A16 8.000
Entree Chaamse bossen 10.000
Ommetje Molenschot 10.000
Krediet omgevingswet 14.000
Actualiseren welstandsbeleid 15.000
Beleid goedkoop wonen 15.000
Bestemmingsplan Molenschot 25.000
Bestemmingsplan Aeroparc 25.000
Bedrijfsinvesteringszone 25.000
Onderzoek winkelaanbod 25.000
172.000
Vermindering 2016 € 1.406.000
Totaal overzicht verminderingen algemene reserve (> €100.000):
Herinrichting Laagstraat 222.000
Aanpassing kruising Alphenseweg-N260 141.000
Kaders ambtelijke fusie 379.000
Budgetoverheveling 2015 budget openbare verlichting 145.000
Overige onttrekkingen 519.000
1.406.000
Algemene Reserve Grondexploitatie
Vermeerdering 2016 € 153.000
De vermeerdering betreft winstneming op het project Eikenveld.
Vermindering 2016 € 5.547.000
De verminderingen van de algemene reserve grondexploitatie bestaan uit de
volgende mutaties:
Getroffen verliesvoorzieningen 5.257.000
Lasten opsporing en ruiming van conventionele explosieven 80.000
Verliesneming 73.000
Vpb-plicht 137.000
5.547.000
Bestemmingsreserves
Vermeerdering 2016 € 1.112.000
De belangrijkste vermeerderingen van de bestemmingsreserves bestaan uit de
volgende mutaties (>€ 100.000):
Storting voorbereidingskrediet spoorzone in bestemmingsreserve 100.000
Bestemmingsreserve wegen 606.000
Bestemmingsreserve openbaar groen 174.000
Bestemmingsreserve openbare verlichting 221.000
Overige vermeerderingen 11.000
1.112.000
Vermindering 2016 € 1.450.000
De belangrijkste verminderingen van de bestemmingsreserves (> €100.000) hebben betrekking op:
Bestemmingsreserve basisonderwijs 260.000
Bestemmingsreserve sportpark Vijf Eiken 218.000
Bestemmingsreserve sportpark Verhoven 184.000
Bestemmingsreserve wegen 239.000
Bestemmingsreserve openbaar groen 142.000
Overige verminderingen 407.000
1.450.000
Resultaat
Het “Resultaat 2016” van € 1.624.000 positief is afzonderlijk in de balans opgenomen. Voor een toelichting over de realisatie van dit resultaat wordt verwezen naar de programmaverantwoording.